Liberación del Secreto Bancario

Secreto Bancario
Liberación del Secreto Bancario

 

Nuevos Controles

La próxima semana cobra vigencia la liberación del secreto bancario.

¿Cómo se ordenan?

· Por medio de una orden de juez competente.

Condiciones de información para efectos fiscales.

· Que sea requerida por la SAT.

· Información de movimientos bancarios.

· Cuando exista duda razonable en torno a operaciones.

· Información con propósitos tributarios.

Procesos para requerir información

Formato se Solicitud:

– Nombre del contribuyente

– NIT

– Tipo y forma de información

Trámite:

– El juez tendrá tres días para resolver si procede.

Resolución:

– Las partes serán notificadas en un plazo de tres días.

Apelación:

– Se podrá interponer una apelación

en un plazo de tres días.

Ejecución:

– Las entidades deberán entregar a la SAT información en un plazo que no exceda los ocho días.

Conclusión:

– En el caso de infracciones, la SAT procederá a notificar al contribuyente. Pero si hay ilícitos penales, presentará las denuncias al Ministro Público.